第一章 项目总论

　　1.1 项目背景

　　1.1.1 项目名称

　　河南省食品生产项目可行性研究报告

　　1.1.2 项目承办单位

　　1.1.3 可行性研究报告编制单位

　　1.1.4 编制依据

　　1.1.5 项目背景

　　近几年，我国挂面行业得到了空前的发展，企业规模不断扩大，品牌意识逐渐增强，品牌效益初显成效，科技含量不断提高。据统计中国、日本及东南亚一带的国家和地区约40%的小麦用于生产各类面条。挂面是我国各类面条中生产量最大、销售范围最广的传统粮食制品，产量占全部面条制品的 90%左右。挂面以其制作简单，食用方便、可口而深受人们的青睐，成为我国及亚洲其他一些国家和地区城乡居民的主要食品之一。

　　我国挂面行业整体上发展形势较好，在 2008 年销售额增长27%的基础上，2009 年上半年产量持续增长了8.76%，销售额增长 9.83%，是中国面制品行业中唯一保持产销双增的产品。

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　　1.2 市场预测和项目规模

　　1.2.1 市场需求量分析

　　(1)整个挂面行业将继续整合，企业规模逐渐扩大，小型企业将面临着淘汰。行业正在向集团化、规模化发展，单线生产能力正在由过去的 5000 吨/年向 30000 吨/年以上的方向发展。以博大、克明、裕湘等为代表的大型面业集团正在崛起。

　　(2)挂面生产将进入标准化阶段。挂面做为主食，要提高挂面的质量水平，应从解决专用面粉的生产及品质方面入手，制定相应的营养强化标准，对挂面原料进行强化。

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　　1.2.2 拟建规模

　　(1) 挂面生产线规划总产能 160 吨/天，共4条线，每条线产量40吨/天。运用先进工艺，年生产各种品种的挂面4.8万吨(以全年加工300天计)。

　　(2) 建设内容

　　本项目建设挂面车间一座，长76 m，宽32 m，拟建三层，局部四层;锅炉房以及煤堆场1600 m2;2个挂面成品库2160 m2。;车间与仓库之间的道路宽度为 20m，满足成品的装卸要求及消防要求的同时仍有足够宽的路面供其他车辆通行;保证挂面成品的发放对交通的要求;道路内边缘最小转弯半径为9 m;道路绿化在树种选择上注意防虫、卫生，便于保持地面清洁。

　　厂区平面图布置主要指标如表1-1所示。

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　　1.2.3 主要产品品种和产量

　　主要产品品种和产量如表1-2所示。

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　　1.2.4 产品定价及销售收入预测

　　项目达产后，产品定价情况为：高档挂面：5200元/吨;中档挂面：4400元/吨;低档挂面：3550元/吨。第一年达产为80%，第二年满产，年平均销售收入为18068.4万元。

　　1.2.5 计划销售量、销售方向

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　　1.3 原材料、燃料和动力供应

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　　1.4 项目选址

　　1.5 项目工程技术方案

　　1.5.1 项目建设内容

　　挂面生产线规划总产能 160 吨/天，共 4 条线，每条线产量 40 吨/天。挂面车间建设为三层局部四层，一楼是包装间和一个成品库，二楼是主机间和两条线的烘房，三楼是烘房和包装间。三楼的成品通过提升机到达一楼后入仓库。主要的生产设施是一楼的包装间和成品库，二楼、三楼的主机间和烘房以及8个小面仓和供粉系统;辅助设施是消毒池、机修间、更衣室、风淋间、粉碎间、品控室、电控室等。

　　面粉厂的面粉通过一套气力正压输送系统输送至本车间面粉仓内暂存，由输送机将面粉原料送入储粉斗，再进入和面工序;挂面成品经检验合格包装后入成品库。成品库设计仓容是4000吨。

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　　1.5.2 采用的生产工艺程

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    1.5.3 设备的选型

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　　1.6 环境保护

　　1.7 组织机构及劳动定员

　　1.8 项目建设进度

　　项目计划建设周期约为14个月，其中施工期是9个月。

　　1.9 投资估算与资金筹措

　　项目总投资 5500 万元，其中建设投资 4500 万元，建设期利息0万元，流动资金1000万元。

　　1.9.2 资金来源

　　建设投资为企业自筹资金，流动资金为银行短期贷款。

　　1.10 项目财务和经济评论

　　项目投产后，经济效益显著。年均营业收入 18068.4 万元。净资产收益率(roe)13.97%。通过财务分析，所得税后项目投资财务内部收益率为 14.52%;项目投资财务净现值 2124.57，资投资回收期 7.27(含建设期);项目具有较好的盈利能力。

　　第二章 行业和市场分析

　　2.1 行业发展现状

　　2.1.1 国内销售市场规模现状

　　近五年来，挂面市场消费规模持续、稳定增长，尤其从 2007 年开始，增长速度明显加快，发展势头良好。未来几年，中国经济将保持稳定增长，城镇化人口比率不断提升，生活节奏逐步加快，越来越多的人会更加倾向于方便、快捷的生活方式，而挂面作为方便的主流厨房食品，其消费量会随之稳步上升。

　　图2-1 2009 年第九届中国面制品会议报告

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　　2.1.2 国内挂面产品结构

　　国内挂面仍以传统低档挂面为主。高档挂面品种不足5%;中档约占25%;行业平均毛利率较低，以粮油批发市场为例，毛利率在13%左右。

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　　2.1.3 行业市场潜在分析

　　各年度产品销售结构比例(销量单位:万吨)

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　　2.1.4 主要生产企业概况

　　2.2 市场竞争分析

　　挂面的主要品牌有中粮香雪、湖南陈克明、河南博大、安徽丰大、益海、四川若男等，现将本项目主要销售区域的几个挂面厂家进行分析：

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　　第三章 项目投资分析

　　3.1 投资环境分析

　　3.2 市场分析与建设规模

　　3.2.1 市场调查

　　图 3-1 2003—2009年主要企业挂面产量、销售额走势

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　　3.2.2 本地区行业生产能力

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　　3.3 竞争力分析

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　　3.4 市场推销策略

　　3.4.1 挂面现有市场分析

　　1、目标市场分析

　　华北区及华南地区消费者喜食面食，挂面作为一种安全、营养、健康、快捷的主食消费品，拥有广阔的市场，目前年市场容量为100.8万吨。

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　　3.4.2 项目的商业逻辑和盈利模式

　　第四章 建设条件与厂址选择

　　第五章 工厂技术方案

　　该项目生产各类精制挂面，产品主要定位在中档挂面，具有较高的营养价值，主要用于食品行业和城市居民的生活，由于我国膳食结构中面制品消费比例很大，本项目在国内市场具有较大的发展潜力。

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　　5.2 总平面布置

　　5.3 土建工程

　　5.4 其他工程

　　5.5 挂面烘房温湿度耗能计算

　　第六章 环境保护与劳动安全

　　第七章 项目实施进度安排

　　第八章 投资估算与资金筹措

　　8.1 项目总投资估算

　　项目总投资 5500 万元，其中建设投资 4500 万元，建设期利息 0 万元，流动资金1000万元。

　　8.1.1 建设投资估算

　　该项目建设投资估算为 4500 万元，投资构成及各部分占建设投资的比例详见下表：

　　8.1.2 流动资金估算

　　8.2 资金筹措

　　第九章 财务与敏感性分析

　　9.1 生产成本和销售收入估算

　　9.1.3 总成本费用估算

　　经计算，达产年总成本费用为16960.4万元，年经营成本为16480万元

　　9.1.4 营业收入、营业税金及附加估算

　　产品销售价格是根据财务评价的定价原则，根据产品的质量及近期市场实现的价格为依据，预测到生产期初的市场价格，并略低于市场价格。经估算，达产年，年销售收入为20076万元。

　　根据国家规定，产品需交纳增值税，税率为13%，相应抵扣进项税，根据规定，免交城市维护建设税和教育费附加，达产后年上缴增值税165.07万元。

　　9.2 财务评价

　　9.2.1 财务盈利能力分析

　　1、融资前分析

　　所得税后项目投资财务内部收益率为14.52%，大于设定的财务基准收益率5.94%;项目投资财务净现值2124.57万元，大于零;项目投资投资回收期7.27年，含建设期。因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。

　　2、融资后分析

　　项目资本金财务内部收益率为15.72%，大于设定的财务基准收益率5.94%。因此，从项目资本金投入可获得的收益水平来看，可以满足投资者的要求。

　　3、利润总额及分配估算

　　根据国家规定，该项目企业所得税按年利润额的 25%计算。企业法定盈余公积金按净利润的15%计算。

　　9.2.2 偿债能力分析

　　计算期内资产负债率最高为 16.26%，随着经营期的增加而逐年下降，经营期末达到0.29%，负债率低，偿清债务能力强。

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　　9.3 不确定性分析

　　9.3.3 风险分析

　　1、政策风险

　　小麦是我国主要的粮食作物，基本口粮，关系到国计民生，关系到食品安全，粮食政策历来是基本国策，小麦产业目前呈现上游收储环节国家通过托市收购全盘控制，下游加工环节放开竞争。由于中国加入 wto 协定，托市价格与国际价格倒挂时，对以国产小麦为主的加工企业会带来严重冲击。

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　　9.4 国民经济评价

　　本项目符合中央节能减排的投资政策和要求，将进一步完善基础设施，为解决该地企业节能减排能力，提高技术管理水平，降低管理费用，增强企业市场竞争力注入了新的活力。对振兴地区经济，促进区域发展，对贯彻国家节能减排改革精神，搞活粮食加工企业，带动农民增收和当地经济发展，保障社会稳定，增强国家对粮食的宏观调控能力，保证军需民食等，都将起到积极和重要的作用，具有良好的社会效益。

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　　9.5 社会效益和社会影响分析

　　(1) 本项目新增人员 200 人，增加了就业机会，减少了待业人口带来的社会稳定问题，对我国政治和社会稳定有利。

　　(2)本项目与广大国民的饮食文化相适应。

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　　9.6 经济评价结论

　　项目投产后，净资产收益率(roe)13.97%。通过财务分析，所得税后项目投资财务内部收益率为 14.52%;项目投资投资回收期 7.27 年，含建设期;项目具有较好的盈利能力。项目计算期内各年的净现金流量均为正值，企业生存能力较强。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 44.04%，项目抗风险能力较强。

　　因此，本项目从企业财务角度来看，是可行的。

　　第十章 建设项目可行性研究结论及建议

　　10.1 建设项目可行性研究结论

　　10.2 建设项目可行性研究建议

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