第一章 总论

　　第一节 项目概况

　　一、项目名称

　　天津某公司PC预制件工厂二期项目

　　二、项目单位

　　三、项目性质

　　新建

　　四、项目地点

　　五、建设周期

　　项目建设周期为6个月(2019年4月—2019年10月)

　　六、项目建设规模及内容

　　本项目总占地面积为***平方米，主要进行二期生产厂房建设，总建筑面积为***平方米。

　　七、项目产品及产能规划

　　本项目生产产品主要混凝土预制构件，具体产能如下：

　　八、项目总投资及资金筹措

　　项目总投资***万元，其中企业自筹***万元，申请银行贷款***万元。

　　第二节 项目结论

　　一、经济效益

　　经测算，项目完全运营后年营业收入***万元，项目所得税后财务净现值为53016.65万元，内部收益率为50.86%，静态投资回收期为2.25年(不含建设期)，动态投资回收期为2.81年(不含建设期)。从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，项目盈利能力良好。

　　二、社会效益

　　1、本项目市场前景较好，项目的建成必将产生良好的经济效益，对建材、混凝土预制件和装配式建筑行业技术水平的提升以及当地财政税收的增长做出较大贡献。

　　2、项目的成功运营，需要大量的工作人员，有效增加当地的就业机会。为维护正常运作，将招聘大量的工作人员、管理人员、技术人员、生产工人等等，预计到全负荷生产时提供300个职位，在一定程度上可以促进社会和谐发展与人民生活水平的提高，为社会的稳定做出贡献。

　　3、项目对所在行业及当地经济发展具有一定的推动作用

　　项目建设可以促进本地区经济的发展，本项目可以有效促进建筑装饰行业、资源回收利用行业、物流运输业等相关行业的发展，促进经济繁荣，助推地区经济发展。

　　4、本项目的建设有利增加当地人民的收入水平

　　本项目采用先进的工艺和装备，规模化、集约化、环保化、规范化生产，项目300名员工将进行就近招聘，能够有效解决当地劳动人口就业问题，其次，项目的经营还将间接促进附近的住宿、餐饮等行业发展，直接或间接提高当地居民收入，促进当地社会经济健康和谐发展。

　　5、带动相关产业发展和当地基础设施建设

　　项目建成后，会带动当地其他相关产业的发展，如运输、通讯、饮食、供销、仓储等第三产业的兴起。也将带动其它基础设施，如道路、电力、水利工程的建设和完善。

　　第三节 编制依据及研究范围

　　一、编制依据

　　二、编制原则

第二章 项目建设背景及必要性分析

　　第一节 项目建设背景

　　一、政策背景

　　绿色建材是指在全生命期内减少对自然资源消耗和生态环境影响，具有“节能、减排、安全、便利和可循环”特征的建材产品。我国建材工业资源能源消耗高、污染物排放总量大、产能严重过剩、经济效益下滑，绿色建材发展滞后、生产占比低、应用范围小。促进绿色建材生产和应用，是拉动绿色消费、引导绿色发展、促进结构优化、加快转型升级的必由之路，是绿色建材和绿色建筑产业融合发展的迫切需要，是改善人居环境、建设生态文明、全面建成小康社会的重要内容。为加快绿色建材生产和应用，近年来国家相关部门发布了一系列鼓励其发展的政策，本项目的建设和运营有着良好的政策背景。

　　二、经济背景

　　三、行业背景

　　第二节 项目建设的必要性

　　一、项目实施是促进绿色建筑和装配式建筑发展、以及加快建筑业转型升级的重要物质基础

　　推广绿色建材是实现建材工业稳增长调结构增效益的有效手段。建材工业供给侧结构性改革是建材工业稳增长调结构的重要方向之一。近期，国务院办公厅出台了《关于促进建材工业稳增长调结构增效益的指导意见》(国办发[2016]34号)，对建材产品深加工水平和绿色建材产品比重提出了明确要求。大力发展绿色建材，扩大绿色建材应用范围，淘汰落后的产品和工艺，提升建材工业的绿色智能发展水平、促进产业结构优化、实现降本增效。

　　绿色建筑是在建筑的全寿命期内，最大限度地节约资源、保护环境和减少污染，为人民提供健康、适用和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑。装配式建筑是一种新型的建筑形式，体现了建筑材料、建造方式和建筑工人队伍的重大变革。

　　本次建设的预制构件工厂二期建设项目采用先进的清洁生产技术从事混凝土预制构件产品的生产加工活动。项目的实施将有效的促进绿色建材在绿色建筑和装配式建筑中的应用，并不断提高应用比例，进一步带动绿色建筑和装配式建筑向更高水平发展，夯实建筑业发展的基础，促进建筑业转型升级。

　　二、项目的实施是提升建筑居住环境和品质的主要途径

　　随着人民生活水平地不断提高，建筑的居住环境和品质逐渐成为人们关注的焦点，而居住环境和品质的提升与建材产品息息相关。本项目建设的预制构件工厂二期项目通过从原料采集上对建材产品的性能、安全、污染物排放等指标进行控制及评价，提高绿色建材的生产应用标准。在房屋的建造过程中，采用高标准绿色建材，改善建筑整体性能，为人们提供更加健康、舒适的居住环境。

　　因此，项目的建设是提升建筑居住环境和品质的主要途径。

　　三、项目的实施是推广和应用绿色建材是保护环境、节约资源、实现可持续发展的重要举措

第三章 项目市场分析

　　第一节 项目产品市场分析

　　随着国家和地方的科研开发、标准编制、技术培训等活动的不断深入，各地陆续出台鼓励装配式建筑发展的产业政策，带动了一大批企业和专业人员进入了装配式建筑领域，无论是投资、开发、研究、设计、生产、施工，还是设备、材料等全产业链，大家都开始关注投资发展建筑产业化业务，建设PC工厂和落实示范工程成为各地推进装配式建筑的突破口，绘就了一幅空前繁荣的装配式建筑发展的美好蓝图，尤其是以上海、北京、深圳等为代表的大城市，政府强力推进装配式建筑的发展取得了显著成效。

　　2017年全国新建PC工厂生产线近百条，除少数原有PC构件企业工艺改造投资外，大多数都是施工和材料企业投资新建。PC生产线多集中在住宅建筑构件产品生产，公共建筑、工业建筑、市政基础设施等领域的PC产品也逐步引起重视，PC产品细分及多元化发展趋势逐渐明朗，许多商家从盲目跟风投资PC行业向产品市场差异化需求方向理性回归，有实力企业强势投资PC行业，开始全国布局。

　　第二节 项目产品应用市场分析

　　一、我国装配式建筑市场规模

　　受我国环保政策持续趋严影响，近年来我国大力推动绿色建筑发展。绿色建筑是指在建筑的全寿命周期内，最大限度地节约资源(节能、节地、节水、节材)，保护环境和减少污染，为人们提供健康、适用和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑。目前我国城乡建设的增长方式依然粗放，发展质量与效益不高，建筑建造和使用过程能源资源消耗高、利用效率低的问题比较突出。因而大力发展绿色建筑，能够最大效率地利用资源和最低限度地影响环境，转变增长方式，缓解资源约束。

　　装配式建筑高度契合了绿色建筑对于节能环保的要求，装配式采用了工厂化制造，现场拼装的生产方式，施工过程较现浇结构大大简化，现场消耗人工量大大减少，减少原材料使用量，缩短建设周期，显著降低施工扬尘和噪声污染。

　　目前我国建筑建造方法仍以传统的现浇结构为主，由于生产方式粗放，施工现场管理无序，一方面造成了钢材、水泥以及水资源的严重浪费;另一方面工地脏、乱、差，生产过程中产生的扬尘也往往成为城市里可吸入颗粒物的重要污染源;此外，由于我国仍处于城镇化建设的高峰期，高楼大厦、居民住宅、市政设施不断更新换代的过程中产生数以亿吨计的建筑垃圾，据中国科学院的研究报告显示，我国每年产生的建筑垃圾为24亿吨左右，占城市垃圾总量的40%。在我国环保政策不断趋严的背景下，装配式建筑凭借其节能环保方面的巨大优势得到了各地政府的青睐，装配式建筑迎来了发展契机。从2011年到2017年，我国装配式建筑市场规模，从43.2亿元，逐步增长至462.3亿元。

　　二、我国装配式建筑市场发展空间

　　2016年在国务院下发了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》，明确提出，力争用10年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到30%。

　　而住建部的《建筑产业现代化发展纲要》提到，到2020年，装配式建筑占新建建筑的比例到20%以上，直辖市、计划单列市及省会城市30%以上，保障性安居工程采取装配式建造的比例达到40%以上。新开工全装修成品住宅面积比率30%以上。直辖市、计划单列市及省会城市保障性住房的全装修成品房面积比率达到50%以上。

　　根据顶层、地方细则和装配式建筑工程消耗量定额测算2017-2020年全国装配式建筑累计市场空间2万亿元，其中京津冀、长三角、珠三角三大重点推进地区累计市场空间超过8500亿元，约占全国40%;2017-2025年全国装配式建筑累计市场空间超过6.8万亿元。

第四章 项目选址用地分析

　　第一节 项目选址

　　第二节 项目区位条件

　　第三节 选址合理性分析

第五章 项目产品与技术方案

　　第一节 项目产品方案

　　一、产品简介及应用领域

　　PC为precast concrete(混凝土预制件)的英文缩写，在住宅工业化领域称作PC构件。与之相对应的传统现浇混凝土需要工地现场制模、现场浇注和现场养护。近年来，混凝土预制件被广泛应用于建筑、交通、水利等领域，在国民经济中扮演重要的角色。

　　本项目产品系列涵盖预制管件、板件及非标准件等预制构件，利用丰富的构件产品可以自行组合设计，形成产品。

　　二、产品产能方案

　　本项目生产产品主要混凝土预制构件。项目产品及产能规划如下所示：

　　第二节 项目工艺技术方案

　　一、工艺技术方案确定的原则

　　二、产品生产工艺流程

　　第三节 项目产品原辅材料

　　本项目原辅材料主要为：钢筋、混凝土及其他辅料，具体用量及采购价格如下：

　　第四节 项目设备配置方案

　　一、设备选型原则

　　二、设备配置方案

第六章 项目建设方案

　　第一节 建设目标

　　第二节 项目建设内容及规模

　　本项目总占地面积为***平方米，主要进行二期生产厂房建设，总建筑面积为***平方米。

　　第三节 项目总图布置

　　第四节 土建工程

第七章 辅助公用工程及设施

　　第一节 给排水系统

　　第二节 电气系统

第八章 环境保护

　　第一节 设计依据

　　第二节 主要污染源、污染物及防治措施

　　第三节 绿化设计

　　第四节 特殊环境影响

　　第五节 环境影响综合评价

第九章 能源节约

　　第一节 用能标准和节能规范

　　第二节 节能措施和节能效果分析

第十章 劳动安全卫士与消防

　　第一节 设计依据

　　第二节 安全生产方案

　　第三节 职业安全方案

　　第四节 消防设施及方案

第十一章 组织结构与劳动定员

　　第一节 项目组织管理

　　第二节 项目建设及运行管理

第十二章 项目建设进度及工程招投标方案

　　第一节 基本要求

　　第二节 项目开发管理

　　第三节 工程招投标方案

第十三章 投资估算与资金筹措

　　第一节 投资估算范围

　　第二节 估算依据

　　第三节 项目总投资估算

　　一、建设投资

　　本项目建设投资***万元，其中工程费用***万元，工程建设其他费用***万元，预备费***1万元。具体如下：

　　二、铺底流动资金

　　按照扩大指标估算法，根据本项目经营模式和销售收入的特点，经估算项目经营需要铺底流动资金***万元。

　　三、项目总投资估算

　　项目总投资***万元，其中固定资产投资合计***万元，铺底流动资金***元。所需资金中项目资金本金***万元，申请银行贷款***万元。

　　第四节 项目资金筹措及资金使用

　　要保证本项目建设按计划完成，首先应落实资金计划筹措。具体措施如下：

　　1、及时准确编报项目资金使用计划。

　　2、切实做好项目年度资金计划的落实工作。

　　3、项目资金计划落实后，及时划拨到专用基建账户。

　　本项目计划总投资***万元，其中企业资本金***万元，申请银行贷款***万元。

第十四章 项目经济效益分析

　　第一节 评价依据

　　第二节 营业收入和税金测算

　　一、主营业务收入

　　本项目建成后，达产后预计年总营业收入达***万元。

　　二、税金及附加

　　经估算，正常年份新增税金及附加总计为***万元，增值税为***万元，具体如下：

　　第三节 成本费用测算

　　根据初步估算，项目投入运营后，年总成本费用为***万元，详见附表。

　　第四节 利润测算

　　经测算，项目实施后达产年利润总额为***万元。

　　根据有关文件，企业所得税按应纳税额的25%缴纳，法定盈余公积金按税后利润的10%进行计提。具体见附表《项目利润与利润分配表》。

　　第五节 财务效益分析

　　本项目财务基准收益率取行业基准收益率12%。

　　根据损益表、现金流量表、项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值NPV、内部收益率IRR、项目动态全部投资回收期Rt等指标。

　　一、财务净现值FNPV

　　财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入年份的现值之和与所有现金净流出年份的现值之和的差额。

　　项目净现值NPV为：所得税前NPV=

(1+i)-t=73944.38万元，所得税后NPV为53016.65万元，均远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。

　　二、内部收益率FIRR

　　财务内部收益率反映的是方案本身实际达到的收益率。

　　当NPV=

(1+i)-t=0时，求出的I值即为该项目的内部收益率。经计算求出所得税前IRR=63.77%，所得税后IRR=50.86%，大于基准收益率12%。说明该项目的动态收益是可行的。

　　三、投资回收期Pt

　　从现金流量表求得，其计算公式是：

　　计算得出所得税前动态投资回收期为2.11年，所得税后动态投资回收期为2.81年。

　　四、总投资收益率(ROI)

　　总投资收益率表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润(EBIT)与项目总投资(TI)的比率，总投资收益率应按下式计算：

　　式中：EBIT——项目正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润;

　　TI——项目总投资。

　　经计算，本项目总投资收益率为71.81%，表明项目盈利能力较强。

　　第六节 项目盈亏平衡分析

第十五章 社会影响分析

　　第一节 社会影响效果分析

　　第二节 社会适应性分析

　　第三节 社会风险及对策分析

第十六章 可行性研究结论及建议

　　第一节 建设项目可行性研究结论

　　本项目符合国家产业政策和产业发展规律，项目实施后将产生较大的经济效益和社会效益。

　　1、项目建设单位有着坚实的生产条件和能力，技术基础雄厚，制造工艺水平先进，工业基础牢固。

　　2、本项目建设条件充分，用地符合选址原则，地理位置优越，地质条件良好，交通方便，水、电供应有保障。

　　3、本项目产品市场容量巨大且增速较快，行业发展前景广阔。

　　4、项目具备环保、消防、劳动安全卫生等条件，为项目的顺利运营提供了有力的支撑。

　　5、本项目各项财务指标均较好，产品盈利情况较强。经不确定性分析，项目具有很强的抗风险能力。

　　6、本项目符合国家产业政策，没有政策性风险。实施本项目，有利于发展建材产业，促进建材现代化，满足绿色建筑经济发展的需求。

　　7、本项目属于资源节约、综合利用型项目，符合国家的产业政策，并具有良好的循环经济效益，项目的建设是必要的;本项目技术进步，环境保护措施齐全，经济效益良好，抗风险能力较强，因此本项目的投资建设是可行的。

　　综合言之，项目建成后将成为建筑材料产、供、销绿色一体化，具备国内一流水平的国家级绿色新建材生产基地。本项目无论是从市场前景、经济社会效益还是建设条件上来说，都具有可行性与合理性。

　　第二节 建设项目可行性研究建议

　　1、本项目投资类别囊括了多项建筑，在实际操作过程中需要注意的事项较多，如何更好的协调项目规划设计将是本项目的难点。因此，后续工作中，应该加强对本项目规划进行深入分析。

　　2、预计未来几年内，随着建材市场的进一步繁荣，其竞争将越来越激烈，如何占据较大的市场份额成为项目建成后的首要问题，建议公司在保证产品质量的同时坚持成本领先战略，从采购、生产、销售等环节控制费用，降低成本，并争取提前达产。

　　3、项目规模大，所需原材料供应是否保障是项目顺利生产的关键因素。一定要设法巩固原料优势，确保本项目顺利进行。

　　4、本项目投资额较大，工程量大，在下一步工作中应针对实际情况进行深入分析与研究，做出较为客观详细的测算，在确保工程进度的基础上，提高资金使用效率。

　　5、项目单位应积极做好各项前期工作，抓紧落实相关配套资金，认真开展施工前的设计、招标、设备调查等工作，力争项目尽快建设，尽快投入使用。

　　6、项目在实施过程中要做好建设管理工作，积极与项目所在地有关部门联系，确保项目选址、资源配置等工作的顺利进行，使项目早运营、早见效。

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